Das Altersvorsorgedepot: Was ab 2027 für deine private Altersvorsorge gilt

Start: 1. Januar 2027

An diesem Tag tritt das Gesetz in Kraft und die ersten Altersvorsorgedepots können eröffnet werden.

Löst die Riester-Rente ab

Ab 1. Januar 2027 sind keine neuen Riester-Verträge mehr möglich. Bestehende Verträge laufen mit Bestandsschutz unverändert weiter.

Bis zu 540 € Förderung pro Jahr

50 Cent je Euro Eigenbeitrag bis 360 €, danach 25 Cent je Euro bis 1.800 € — macht maximal 540 € staatliche Grundzulage im Jahr.

Kostendeckel von 1,0 % pro Jahr

Für das Standarddepot sind die Effektivkosten gesetzlich auf maximal 1,0 % pro Jahr gedeckelt. Anbieter geförderter Depot- oder Garantieverträge müssen ein solches Standarddepot selbst oder über einen Kooperationspartner anbieten.

Jetzt auch für Selbstständige

Anders als bei Riester sind künftig auch Selbstständige förderberechtigt — vorher waren sie weitgehend ausgeschlossen.

Mehr Auszahlungs-Optionen

Neben der klassischen lebenslangen Rente ist neu auch ein Auszahlplan möglich, der mindestens bis zum 85. Lebensjahr läuft; bis zu 30 % lassen sich zu Beginn auf einmal auszahlen.

Wer mitmachen darf

Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer sowie Beamtinnen und Beamte sind förderberechtigt — genau wie bisher bei Riester. Neu und wichtig: Auch Selbstständige können jetzt ein gefördertes Altersvorsorgedepot eröffnen, eine Lücke, die die Riester-Rente offen ließ.

Die Förderung im Detail

Der Staat zahlt eine gestaffelte Grundzulage: 50 Cent je Euro Eigenbeitrag für die ersten 360 € im Jahr, danach 25 Cent je Euro bis zu einem Eigenbeitrag von 1.800 € — macht in Summe maximal 540 € Förderung pro Jahr. Voraussetzung ist ein Mindesteigenbeitrag von 120 € im Jahr. Eine im Regierungsentwurf noch vorgesehene Anhebung ab 2029 ist im beschlossenen Gesetz nicht mehr enthalten — die Sätze gelten ab 2027.

Kostendeckel & Standardprodukt

Anbieter geförderter Depot- oder Garantieverträge müssen ein einfaches Standarddepot anbieten (selbst oder über einen Kooperationspartner), dessen Effektivkosten gesetzlich auf maximal 1,0 % pro Jahr gedeckelt sind. Das macht Angebote erstmals direkt vergleichbar — ein deutlicher Unterschied zu den oft intransparenten und teureren Riester-Verträgen der Vergangenheit.

Wie das Geld angelegt wird

Anders als viele klassische Riester-Verträge investiert das Altersvorsorgedepot steuerbegünstigt in Wertpapiere wie ETFs oder aktiv gemanagte Fonds — also in echte Kapitalmarktanlagen mit entsprechenden Renditechancen, aber auch mit Marktrisiko statt einer reinen Zinsgarantie.

Auszahlung im Ruhestand

Zur Wahl stehen die klassische lebenslange Rente sowie neu ein Auszahlplan, der mindestens bis zum 85. Lebensjahr läuft und mehr Flexibilität beim Übergang in den Ruhestand erlaubt. Bis zu 30 % des Kapitals lassen sich zu Beginn auf einmal auszahlen.

Was mit bestehenden Riester-Verträgen passiert

Laufende Riester-Verträge genießen Bestandsschutz und laufen unverändert weiter — ein Wechsel ist keine Pflicht. Ab 1. Januar 2027 lassen sich aber keine neuen Riester-Verträge mehr abschließen.

Extra-Förderung für Familien und Berufseinstieg

Zusätzlich zur Grundzulage gibt es eine Kinderzulage von bis zu 300 € pro Kind und Jahr — den vollen Betrag gibt es schon ab 25 € Eigenbeitrag im Monat — sowie einen einmaligen Berufseinsteiger-Bonus von 200 € für unter 25-Jährige zu Beginn ihres Depots.

Geplant: rückwirkend ab 1. Januar 2026

Den Anfang soll der Geburtsjahrgang 2020 machen — Kinder, die 2026 sechs Jahre alt werden; für 2026 wird nachgezahlt. Danach kommt jedes Jahr der nächste Jahrgang hinzu.

10 € im Monat vom Staat

Eltern sollen das Depot freiwillig mit eigenen Beiträgen aufstocken können (laut Entwurf bis 6.840 € im Jahr) — Pflicht ist das nicht.

Gesperrt bis zum Rentenalter

Erträge sollen bis zur Auszahlung steuerfrei bleiben. Ausgezahlt werden soll das Kapital grundsätzlich frühestens ab 65.

Mit 18 in einen Altersvorsorgevertrag

Ab der Volljährigkeit zahlt der Staat nicht mehr ein. Das angesparte Kapital soll sich dann nur in einen zertifizierten Altersvorsorgevertrag übertragen lassen, etwa ein Altersvorsorgedepot.

Auszahlplan oder lebenslange Rente

Das Altersvorsorgedepot lässt beides zu. Ein Auszahlplan (mindestens bis 85) kann mehr pro Monat zahlen, endet aber — die lebenslange Rente zahlt meist weniger, dafür ohne Enddatum. Welche Variante trägt, hängt an deinem übrigen Vermögen und deiner Lebenserwartung.

Das Risiko der ersten Ruhestandsjahre

Ein Kurseinbruch kurz nach Rentenbeginn wiegt deutlich schwerer als derselbe Einbruch zwanzig Jahre später: Du entnimmst dann aus einem gefallenen Depot und dieses Kapital fehlt dauerhaft. Ein Cash-Puffer entschärft genau diesen Effekt.

Reihenfolge der Entnahme

Wer mehrere Töpfe hat — gefördertes Depot, freies Depot, Tagesgeld —, entscheidet mit der Reihenfolge der Entnahme mit darüber, wie viel Steuer anfällt und wie lange das Kapital reicht.

Gesetzliche Rente einbeziehen

Deine gesetzliche Rente deckt einen Teil deines Bedarfs im Ruhestand — der Rest muss aus deinem Depot kommen.

Die Versorgungslücke erkennen

Der Rechner vergleicht dein voraussichtliches Kapital bei Renteneintritt mit dem, was du für deinen Wunsch-Lebensstandard brauchst.

Die vollständige Planung

In Planafolio kannst du zusätzlich Immobilien, Versicherungen und weitere Vermögenswerte einbeziehen sowie Steuersätze individuell anpassen.

Kein Handlungsdruck bei bestehendem Riester-Vertrag

Laufende Verträge genießen Bestandsschutz. Ein überstürzter Wechsel ist nicht nötig — informiere dich in Ruhe, sobald konkrete Angebote verfügbar sind.

Vergleich erst ab 2027 sinnvoll möglich

Die konkreten Standardprodukte der Anbieter gibt es erst mit Inkrafttreten des Gesetzes. Erst dann lassen sich Kosten und Konditionen wirklich vergleichen.

Frühstart-Rente: eigenes Depot optional

Laut Gesetzentwurf fließen die 10 € auch ohne Antrag. Ohne eigenes Depot landen sie in der kollektiven Anlage des Jahrgangs; ein individuelles Depot ist möglich, aber keine Voraussetzung. Beschlossen ist die Frühstart-Rente noch nicht.

Details können sich noch ändern

Einzelne Punkte werden erst noch in Rechtsverordnungen konkretisiert. Diese Seite wird aktualisiert, sobald neue Details bekannt werden.

Keine Steuer- oder Anlageberatung

Diese Seite fasst öffentlich zugängliche Informationen zusammen und ersetzt keine individuelle Beratung. Für konkrete Entscheidungen empfiehlt sich ein Steuerberater oder unabhängiger Honorarberater.